營運資本 - 該公司的流動性的指標

在不依賴於流動負債的資金數額的經濟指標，是營運資金。 換句話說，它是一個公司，它不用於內部和外部債務的償還時間固定期限的融資份額。

一般概念

面議（工作）資本由英文術語淨營運資本（NWC）而得名。 但其他更受歡迎的名字在俄羅斯-他們自己的 營運資金。 它們表明資本如何在一個組織或公司，以確保他們的財務計劃活動。

總之做了“流動資金”的概念，這個數字代表了流動資產與流動負債的金額之間的差額。 它的大小，並確定了公司的流動資金。 如果營運資本增加，這表明該公司，這也導致增加其信譽的流動性的增長。 但這裡有一個缺點。 在過高的周轉資金的情況下，有疑問由公司管理層推行的經濟政策的有關正確性。

計算公式

營運資金的最佳成本（或營運資金）的總和是基於特定組織的個性化需求和它的活動範圍來計算。 這也是工作的一個重要特點，條款 存貨周轉， 短期債務的數量，現有的信貸，貸款，等等。在實踐中，負面影響都過剩營運資金和流動資金短缺。

要計算什麼價值應該有流動資金，有一個簡單的公式。 從必要採取流動資金 短期債務， 並作為一個結果，我們得到所需的值。 或者，你可以，至少以正確的方式。 通過自己的工作資本長期債務增加和減去非流動資產收到的金額。

如何管理營運資金

在對NWC管理的複雜性在於，營運資金是不斷在最佳值。 什麼是最好的？ 這指的是這樣一個值，將允許該公司執行所有的功能和不斷從事核心活動。

同時，沒有必要誇大圖中也一樣，它可以完成從市場撤出的現金顯著部分。 營運資本管理，健全的財務管理，其中包括幾個點隨之而來：

1. 總營運資金要求的確定。
2. 投資這一指標水平的標誌。
3. 定義 資金來源。
4. 分析收入的營運資金，增加企業價值的影響。

基於上述，誰是從事營運資金的管理，原則管理人員，工作在維護公司的流動資金。

在流動資金理由減少

經常有這樣的情況時，該組織目前的資產幾乎相當於短期債務的總和。 這可能會導致該公司宣告破產的事實。 顯然，有必要工作領導管理者，其主要任務 - 監控的指標。 如果是這樣的營運資金逐漸減少的趨勢，則說明不合理利用資源。

下降的原因可能是非常不同的，其中 - 在銷量，而這又引發應收賬款減少的下降。 在這種情況下，減少流動資產餘額，和他們背後 - 和營運資金的金額。

什麼是營運資金？

通常在一個大公司或企業有許多投資者誰是關心其卓有成效的工作。 由於營運資金的表現，他們可以看到公司運營的有效或無效的真實畫面。

例如，如果應收款以緩慢的速度收集，它會導致增加流動資金和低效率的操作。 它也可能有負面影響，非理性投資資金，從而增加營運資金的速度。 描述指標應該在時間進行比較，並做出分析幾個長度可以看出。

資本的運動

在商業機構有資本，勞動力的移動，在國內和國際。 尤其是流動資金的移動投資中觀察到，包括國外，以盈利為目的。 此外，迄今為止，該公司享有銀行同業的出口信貸。 有趣的是，公共部門保留控制資本的國際流動的權利，即使它屬於私人或法人實體。