現金缺口 - 一個缺口彌補現金..

許多企業的最常見的問題如下。 該公司在其通常的模式運行，提供訂單承擔任何費用。 每月的合適封端，則需要每月支付類型的開支（房租，工資），而現金是不夠的。 這就是所謂的現金缺口。

企業的主要問題

現金缺口 - 在之間缺乏資金。 當它是一個時期要花錢的，而且收入已經計劃的，沒有現金差距的原因。 在任何所有製形式的所有企業都可能會出現此問題。 它的起源是不是總是在談論文盲企業的政策。

原因缺乏資金

缺乏在賬戶中必要的資金，可以形成不同的原因。 例如：

• 企業融資的文盲組織;
• 拖延付款;
• 市場上的不穩定情況;
• 出口的因素。

當該公司計劃現金教區應考慮到這些收據的客戶和定時轉移到供應商的時間。 很多時候，這是一個問題。 因此，金融公司的組織的原因，在賬戶資金不足的一個。

此外，其原因是缺乏無良買家誰拖延付款。 很會表現出所謂的金融孔，如果買家要求在延期支付。 這種情況的後果可能對公司的穩定性產生不利影響。

還有所謂的短期現金缺口。 可以預見，而不是永久的破裂。 為了這樣的情況已經微乎其微的後果，應該制定具體的行動計劃。

實例現金缺口

在實施例的現金間隙如下。 有從事烘焙產品生產的公司。 每週一次，她從供應商購買原材料和支付它當天發貨，這是事實。 銷售與延期付款的5個工作日內製作成品。 比方說，運送貨物150萬盧布的金額進行了星期一，而在白天，在1.0萬盧布量的原料供應。 根據合同，該公司必須支付原材料的提供，所以她立即支付全部訂單。 它仍然在考慮公司的50萬盧布的。 在上週五的最後發工資的日子，客戶收到的錢在40萬量。盧布。 接下來的星期一，又產生原材料採購相同數量（1.0億盧布）的。 但考慮到公司的為90萬盧布。 這樣就形成了在10萬盧布的金額現金預算缺口。

對於公司面臨的以下後果：

• 處罰逾期付款;
• 原料，可能會違反生產技術的供應不足
• 公司的信譽岌岌可危。

預測未來

如何計算現金缺口？ 現在，我們就明白了。

現金缺口 - 這是一個可以而且需要預測和計算問題。 要做到這一點，做一個財務現金流量表和指示類型的費用。 如果在形成負值的製造新的運行週期的開始，這意味著現金缺口出現。 原料的遺體進行審查。 當他們的失踪人數，直到下一次購買，在工廠的情況是相當穩定的。

存在能夠計算這樣的問題，因為現金間隙的公式。

公式

CP + TP-PI = SLM，其中：

DS - 現金在一天的開始;

收到的付款 - AP;

PP - 向供應商付款;

SLM - 在一天結束的基金。

如果UDF的值是負的，建議與債務人債務的工作可以覆蓋負值。

每天專家建議做這樣的計算

bug修復

為了掩蓋現金缺口已經出現必須在上述公式每日詳細報告。 有必要找出哪些因素是其發生的原因。 在此之後，進一步能夠作出決定。 下面是鬥爭的可能途徑。

與應收賬款的日常工作。 它應該是與客戶每天都接觸，溝通，找出延遲付款的原因，找到共同的解決辦法。 如果有機會，提供 貿易信貸， 它應該考慮到以下幾個因素來承擔：有必要設定貸款限額充足應收排序，與債務人進行和解。

你必須盡量少嘗試獲得貸款。

重要精心編寫的財務報表，現金流量的正確計算。

如何消除後果

現金缺口 - 這一局面不利於公司。 這是值得我們思考的緩解了公司。 這可以通過以下方式進行：

• 暫停強制性付款的組織 - 最好是一個月以後納稅，作為處罰會比對銀行貸款利息的形式多付低得多;
• 投資業主;
• 使用保理的方案 - 銀行可能在大減價收款只有證明對手購買（這種方法更適合於大型組織）;
• 與承包商的工作，或許，供應商能夠推遲支付，因為他們也有興趣在此（如果公司經常使用同一個組織的服務很長一段時間，該供應商將符合）;
• 獲得銀行貸款。

信貸的方式來擺脫現金缺口

以減輕現金差距的影響的一種方式 - 在銀行獲得貸款。 無擔保貸款額可能不足以償還休息。 要獲得大規模貸款，就必須遵守一些規則：

• 提交申請幾個銀行。 這將讓大多數金融機構的積極的信用記錄和分配總的現金需求。 新客戶將不得不等待一段時間，但如果我們再看看，貸款的條件可能有利於組織進行修訂。
• 當您與銀行比較好申請金額比現金間隙。 在這種情況下，這將提供所需的現金量的概率越高。 在這種情況下，現金間隙縮小將通過增加貸款服務成本陪同。
• 如果你能作為抵押給物業，你應該只使用一個不需要國家註冊。
• 應與銀行提前。 例如，如果舊合約在一個月內到期，是時候發出的相同條款達成新的協議。 在隨後的一個月，收益的很大一部分會去償還貸款，而目前的需求將被關閉，以新的信貸。

詳情這種情況可以認為是一個例子。

該組織已收到第一筆貸款在七月2016億盧布5保釋場所的數量。 在雙方簽署的協議規定了在八月和250萬盧布同年十月分兩期支付貸款。 十月，該組織發行的相同條款至5萬盧布另一筆貸款。 該合同規定，貸款的總金額不超過5萬元的限制。 所得到的收入在八月會去還清第一筆貸款。 所有的款項，該公司將關閉第二筆貸款。 這樣的方案將有助於維護營運資金。

我們得出結論

現金缺口 - 為防止更容易，而不是處理其後果缺錢。 因此，企業應進行資金流動，與債務人常接觸的組織進行徹底的和有能力的分析，試圖共同解決問題，而且成為與供應商良好的關係。 事實上，這是資金管理的基本原則。